最高判无期！跨境这波严查谁也跑不掉

近期，国家税务总局集中曝光4 起骗取出口退税典型案件，涵盖空壳公司造假、团伙作案、低值高报、虚假业务套利等多种违规形式，个案骗税金额最高达到2.01 亿元，多名企业实际控制人被依法逮捕并提起公诉。

目前，监管还在持续加紧，几乎所有跨境卖家都逃不掉！

在这 4 起案件里，天津跨境骗税案是最备受关注的。

该案件主要责任人是杨某某。杨某某实际控制了 3 家跨境公司，在 2020 到 2022 年期间，没有真实货物出口、没有真实生意往来，却通过一套完整的造假流程骗取国家退税。

他们通过成立空壳公司、签订虚假买卖合同，花钱购买别人的出口报关单信息，再让上游企业虚开增值税发票，把整套 “假出口” 流程做得天衣无缝，最终骗取退税高达2.01 亿元。目前，杨某某和其他 5 名相关人员已被依法提起公诉，面临刑事处罚。

首先是黑龙江案件，以刘某某为首的团伙控制 7 家公司，从采购、开票、报关到收汇形成完整骗税链条，各环节分工明确、隐蔽性极强。在税务、公安多部门联合打击下，该骗税团伙被彻底摧毁，主犯均被判刑。

贵州遵义案件是最普遍的低值高报、虚假申报，把便宜的货物报成高价商品，人为夸大货值多拿退税，再伪造合同、提单、发票蒙混过关，是很多卖家曾经觉得 “风险不大” 的操作。但在大数据时代下，异常特征一目了然，最终被严肃查处。

重庆案件则是利用高新技术企业的身份，虚构跨境服务、技术转让等业务，将原本不具备退税资格的项目，包装成可退税的出口业务，以此套取国家退税资金。

这几起案件覆盖了行业内最常见的几类违规方式：买报关单、空壳造假、低值高报、虚假业务包装。而这些违规方式是税局重点打击的，涉案企业不仅要全额退回骗税款，还要被处以高额罚款、被停止出口退税资格，相关人员更是要承担刑事责任，最高可判无期徒刑。

针对这几起骗税案，我们也能看出国家对骗税这方面做到了“零容忍”，所以跨境卖家们应该吸取其中的教训。

以前，很多卖家会通过灰色渠道购买报关单、虚开发票，无需真实发货就能骗取退税。

但现在，税务、海关、银行等多个部门已经联合监管，如果没有真实贸易支撑，无论流程做得多么完善，都能被快速识别、精准打击。

正常跨境贸易的资金会用于支付货款、物流、人工等成本，有合理周转周期；而骗税资金常常呈现 “当天进当天出、全部转私户” 的特征，一旦触发预警，就会面临全面稽查。

行业内长期存在的低报货值、虚报品名、夸大货值等行为，看似能少缴税、多拿退税，实则触碰法律红线。

一旦被查实，不仅要全额退回退税款，还要面临 1-5 倍罚款，情节严重者将承担刑事责任。

很多卖家认为 “规模小、操作隐蔽就不会被查”，但此次监管打击覆盖空壳公司、中小企业、高新技术企业等各类主体，无论企业大小、违规形式如何，只要触碰骗税红线，就会被严厉惩处。

以往违规企业靠骗税降低成本，进行低价恶性竞争，挤压正规卖家的生存空间；如今税局联合多方部门严厉监管，任何暗箱操作都会随时被监控到，所以，卖家们还是要做到合规经营。

当然，针对财税合规这方面，我们也知道很多跨境卖家在这方面可能存在困难，单靠自身经验很难做到全面合规，而专业的财税合规服务，能帮助卖家做到合规经营。

此前就有一位做家居品类的跨境卖家，在税务申报要求出台后，多次被税务系统预警，面临被稽查的风险。后面找到我们寻求解决办法，我们先为其做了全面财税风险体检，梳理历史订单与资金流水，规范报关、物流、发票、合同等全套资料，重新为其搭建了出口退税合规体系，最后顺利解除风险预警。

我们美鸥跨境专注于财税合规、VAT、产品合规（美代、欧代、EPR、CE、CPC认证）、知识产权合规等服务多年，熟悉办理流程，了解政策要求，团队服务专业，有需要联系我们。

此次国家重拳打击出口骗税，说明今后的监管只会越来越严格，对每一位跨境卖家而言，一定要尽早搭建完善的合规体系。